Da sich f\u00fcr die freiwillige Abgabe andere Fristen als f\u00fcr die verpflichtende Steuererkl\u00e4rung ergeben, schauen wir uns zun\u00e4chst an, ab wann du zur Abgabe einer Steuererkl\u00e4rung verpflichtet bist.<\/p>\n
- \n
- Selbstst\u00e4ndige<\/strong> m\u00fcssen immer eine Steuererkl\u00e4rung abgeben. Das ist etwa dann f\u00fcr dich relevant, wenn du Nachhilfeunterricht gegen Bezahlung gibst oder einen YouTube- oder Instagram-Kanal betreibst, mit dem du Geld verdienst.<\/li>\n
- Auch Ehepaare, <\/strong>mit der Steuerklassenkombination 3 und 5 oder 4 mit Faktor, sind zur Abgabe verpflichtet.<\/li>\n
- Zudem bist du auch dann zur Abgabe deiner Steuer verpflichtet, wenn du Lohnersatzleistungen<\/strong>, wie zum Beispiel Kranken-, Mutterschafts- oder Elterngeld erhalten hast.<\/li>\n
- Um im Studium \u00fcber die Runden zu kommen, nehmen viele Studierende auch zwei Nebenjobs <\/strong>an. Sofern du bei einem Arbeitgeber mit der Steuerklasse 6 besch\u00e4ftigt bist, musst du ebenfalls eine Steuererkl\u00e4rung einreichen.<\/li>\n
- Au\u00dferdem musst du immer eine Steuererkl\u00e4rung abgeben, wenn das Finanzamt<\/strong> dich dazu auffordert.<\/li>\n<\/ul>\n
Dar\u00fcber hinaus gibt es noch mehr F\u00e4lle, in denen du zur Abgabe einer Steuererkl\u00e4rung verpflichtet bist. Falls du dir unsicher bist, kannst du dich an das f\u00fcr dich zust\u00e4ndige Finanzamt wenden und nachfragen. Welches Finanzamt das ist, findest du ganz einfach heraus<\/a>.<\/p>\n
Wie schon erw\u00e4hnt, bist du als Student in der Regel nicht zur Abgabe verpflichtet, da deine Eink\u00fcnfte w\u00e4hrend des Studiums den sogenannten Grundfreibetrag (2023: 10.908\u20ac f\u00fcr Ledige, 21.816\u20ac f\u00fcr Verheiratete) meist nicht \u00fcbersteigen und du keine Steuern zahlst. Freiwillig kannst du aber dennoch eine Steuererkl\u00e4rung abgeben. Auch wenn du noch keine Steuern zahlst, kann sich das richtig f\u00fcr dich lohnen<\/a>. Du kannst so deine Verluste (Ausgaben w\u00e4hrend deines Studiums) geltend machen und dir mithilfe des Verlustvortrags, in deinem ersten Job, die Kosten f\u00fcr dein Studium zur\u00fcckholen.<\/p>\n
\u00a0<\/strong><\/p>\n
Steuererkl\u00e4rung: Das sind die Abgabefristen<\/strong><\/h2>\n
![\"Abgabefristen](\"https:\/\/iam-blog-de.gumlet.io\/blog\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/iamstudent-ACADEMY-x-smartsteuer_Steuererkl%E2%80%9Erung-Welche-Fristen-gelten_Bild-2_Adobe-Stock_Piman-Khrutmuang-800x420.jpg\")
<\/p>\nSo, jetzt kannst du aber wirklich Stift und Kalender z\u00fccken. Alternativ auch gerne die digitale Version auf deinem Laptop oder Smartphone.<\/p>\n
F\u00fcr die freiwillige Abgabe der Steuererkl\u00e4rung gilt die sogenannte \u201eFestsetzungsfrist\u201c. Das bedeutet, dass du 4 Jahre Zeit f\u00fcr die Abgabe deiner Steuererkl\u00e4rung hast. Hast du beispielsweise im Jahr 2023 Ausgaben, die du geltend machen kannst, musst du deine Steuererkl\u00e4rung sp\u00e4testens am 31.12.2027 beim Finanzamt einreichen.<\/p>\n
Wenn du deine Studienkosten als Verlustvortrag geltend machen m\u00f6chtest, kannst du dies sogar 7 Jahre r\u00fcckwirkend machen, bevor sie verj\u00e4hren.<\/p>\n
Falls du hingegen zur Abgabe einer Steuererkl\u00e4rung verpflichtet bist, gilt normalerweise der 31. Juli des Folgejahres als letzter Abgabetermin. F\u00e4llt das Fristende auf einen Samstag, Sonntag oder einen Feiertag, verschiebt es sich auf den n\u00e4chsten Werktag.<\/p>\n
F\u00fcr 2021 und 2022 wurden die Abgabetermine aufgrund der Corona-Pandemie sogar weiter nach hinten verschoben. Deine Steuerkl\u00e4rung 2021 konntest du noch bis zum 31.10.2022 abgeben. F\u00fcr 2022 hast du durch die Pandemie zwei Monate l\u00e4nger Zeit, n\u00e4mlich bis zum 02.10.2023. Das musst du dir nat\u00fcrlich nicht merken. Wir haben alle wichtigen Termine hier f\u00fcr dich zusammengefasst:<\/p>\n
\n\n
\n Steuererkl\u00e4rung f\u00fcr das Jahr<\/td>\n Frist f\u00fcr die freiwillige Steuererkl\u00e4rung<\/strong><\/p>\n (4 Jahre)<\/td>\n
Frist f\u00fcr den Verlustvortrag <\/strong><\/p>\n (7 Jahre)<\/td>\n
Frist bei verpflichtender Abgabe der Steuererkl\u00e4rung<\/strong><\/td>\n<\/tr>\n \n 2019<\/td>\n 31.12.2023<\/td>\n 31.12.2026<\/td>\n 31.07.2020<\/td>\n<\/tr>\n \n 2020<\/td>\n 31.12.2024<\/td>\n 31.12.2027<\/td>\n 31.10.2021<\/td>\n<\/tr>\n \n 2021<\/td>\n 31.12.2025<\/td>\n 31.12.2028<\/td>\n 31.10.2022<\/td>\n<\/tr>\n \n 2022<\/td>\n 31.12.2026<\/td>\n 31.12.2029<\/td>\n 02.10.2023<\/td>\n<\/tr>\n \n 2023<\/td>\n 31.12.2027<\/td>\n 31.12.2030<\/td>\n 02.09.2024<\/td>\n<\/tr>\n \n 2024<\/td>\n 31.12.2028<\/td>\n 31.12.2031<\/td>\n 31.07.2025<\/td>\n<\/tr>\n<\/tbody>\n<\/table>\n <\/p>\n
Nice to know: <\/strong>Wenn du zur Abgabe der Steuererkl\u00e4rung verpflichtet bist und die Unterst\u00fctzung eines Lohnsteuerhilfevereins oder Steuerberaters in Anspruch nimmst, gelten sogar noch l\u00e4ngere Fristen.<\/p>\n
<\/p>\n
Abgabefrist verschlafen, was nun?<\/strong><\/h2>\n
![\"Abgabefrist](\"https:\/\/iam-blog-de.gumlet.io\/blog\/wp-content\/uploads\/2023\/01\/iamstudent-ACADEMY-x-smartsteuer_Steuererkl%E2%80%9Erung-Welche-Fristen-gelten_Bild-3_unsplash_Mert-Kahveci-800x420.jpg\")
<\/p>\nBei all den Pr\u00fcfungs- und Abgabeterminen f\u00fcr Hausarbeiten, die pro Semester anfallen, kann es schon mal vorkommen, dass man die Abgabefrist f\u00fcr die Steuererkl\u00e4rung verschl\u00e4ft. Wenn du zur Abgabe der Steuererkl\u00e4rung verpflichtet<\/strong> bist, ist das aber noch kein Grund zur Panik. Denn du kannst deine Steuererkl\u00e4rung nachreichen, musst allerdings mit einem Versp\u00e4tungszuschlag rechnen. Dieser betr\u00e4gt pro versp\u00e4teten Monat 0,25% der vom Finanzamt festgesetzten Steuernachzahlung, mindestens aber 25\u20ac.<\/p>\n
Anders sieht es bei der freiwilligen Abgabe <\/strong>aus: Hier hast du zwar vier Jahre bzw. f\u00fcr den Verlustvortrag sogar sieben Jahre lang Zeit, diese beim Finanzamt einzureichen, wenn du diese Frist aber verpasst, kannst du die Steuererkl\u00e4rung nicht mehr nachreichen und dein Anspruch verpufft.<\/p>\n
- Auch Ehepaare, <\/strong>mit der Steuerklassenkombination 3 und 5 oder 4 mit Faktor, sind zur Abgabe verpflichtet.<\/li>\n